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별도 언급이 없는 한 이 보고서의 수치는 2023년 6월 30일 기준 감사 미필 자료입니다. 모든 수치는 미화로 표기되었습니다.
로타리재단의 사명은 "보건 증진, 양질의 교육 제공, 환경 개선, 그리고 빈곤 퇴치를 통해 세계이해와 친선, 평화를 이룩하려는 로타리안들의 노력을 지원한다"이다. 로타리안들은 100여 년 전 다음 세대를 위한 역량 구축과 더 나은 미래를 보장하기 위해 로타리재단을 설립했다.
로타리재단은 오늘날에도 기부금을 국내외 지역사회를 개선하기 위한 프로젝트로 전환시킨다. 로타리의 자선 단체인 로타리재단은 시간과 전문성을 투자하는 로타리 회원들로 구성된 글로벌 네트워크의 지원에 힘입어 영향력이 크고 지속가능한 봉사 프로젝트를 통해 지역사회의 가장 시급한 요구를 충족시키고 있다. 철저한 재정 감독과 뛰어난 자선 등급은 로타리가 회원들의 기부금을 최대한 활용한다는 것을 의미한다.
투자 목표
로타리재단은 인다우먼트 자산이 현행 프로그램의 재원으로 사용되고 미래의 재단 프로그램을 지원할 수 있는 성장률을 유지할 수 있게끔 투자하고 있다. 투자전략은 최소한 인플레이션보다 더 높은 비율로 기금을 성장시킴으로써 그 구매력을 유지하는 데 있다. 로타리재단 이사회는 이같은 투자 목표를 달성하기 위해 다음과 같은 자산 배분 전략을 실시하고 있다.
투자 관리
재단 이사회(Trustees)는 투자 목표와 자산 배분 전략을 포함한 재단의 전반적인 투자 정책에 대한 책임을 진다.
투자 위원회(Investment Committee)는 로타리 투자에 대한 감독을 책임지며, 재단 이사회에 투자 정책의 개정안을 권고하고 투자 정책의 이행 여부를 감독하며 투자 결과에 대한 검토와 모니터링을 책임진다.
투자실(Office of Investment)은 인다우먼트의 일상적인 관리, 투자 정책과 가이드라인의 준수 및 이에 의거한 투자 실행, 투자 매니저 및 전략에 대한 자본 배분 결정에 대해 책임을 진다.
투자 매니저(Investment Managers)는 외부에서 임용되는 투자 전문인으로 재단 이사회를 대신하여 재단 자산을 투자한다.
투자 실적
2022-23년 로타리 인다우먼트 투자 수익은 +8.1%였다. 2013-14 로타리 연도 이후 각 회계연도의 수수료를 제외한 투자 수익은 아래와 같다. 이 기간의 연평균 수익률은 +6.6%를 기록했다.
지출 정책
로타리재단 이사회는 매년 인다우먼트에서의 지출 비율을 결정한다. 이 회의에서 각 기증기금의 12월 31일 현재 시장가치와 기부 원금을 비교하여 투자 소득의 지출 비율이 결정된다.
현 시장 가치가 기부 원금의 90% 이상인 모든 기증기금에 대해서는 그로부터 발생된 투자수익의 전액 혹은 일부가 기부자가 지정한 프로그램에 사용된다. 반면 현 시장 가치가 기부 원금의 90%에 못 미치는 기증기금의 경우, 기금의 가치를 높이기 위해 투자 수익의 분배를 유예한다. 이러한 정책을 통해 로타리재단은 현행 프로그램들에 대한 재정적 지원을 극대화함과 동시에 미래에 도입될 프로그램들에 대비해 인다우먼트를 성장시켜 나간다.
가용 투자수익
인다우먼트 기금에서 발생하는 투자수익은 매년 각종 프로그램과 운영 경비에 배당된다. 2022-23 로타리 연도의 가용 투자수익은 총 2,580만 달러였으며, 그 중 2,010만 달러가 프로그램 지원에, 60만 달러가 운영비에, 240만 달러는 기금 개발에, 260만 달러는 일반 관리비에 사용되었다.
2022-23 로타리재단 이사회
이사장
이언 H.S. 라이즐리, 호주
차기 이사장
배리 래신, 바하마
부이사장
래리 런스포드, 미국
이사
Jorge Aufranc, Guatemala
Marcelo Demétrio Haick, Brazil
Martha Peak Helman, United States
Holger Knaack, Germany
Hsiu-Ming Lin, Taiwan
Mark Daniel Maloney, United States
Geeta Manek, Kenya
Aziz Memon, Pakistan
Akira Miki, Japan
Bharat S. Pandya, India
Greg Podd, United States
Dean Rohrs, Canada
사무총장
존 휴코, 우크라이나
2022-23 투자위원회
위원장
Greg Podd, United States
부위원장
Larry Lunsford, United States
위원
Thomas P. Deinet, England
Jake Duffy, United States
Garth Friesen, USA
Robert A. Kelly, USA
Benjamin Linford, USA